Qu’est-ce qu’une prévision glissante ? 

Les prévisions glissantes vous donnent la flexibilité nécessaire pour fournir des données en temps réel et créer des stratégies commerciales dynamiques. Bien plus précises que les prévisions annuelles statiques, les prévisions glissantes facilitent la prise de décision efficace, vous permettant de vous adapter facilement à l’évolution des circonstances.

Qu’est-ce qu’une prévision glissante ? 

Une prévision glissante utilise des données historiques pour prédire les tendances futures sur une période spécifiée. Les prévisions glissantes sont généralement mises à jour mensuellement ou trimestriellement et peuvent aller de quelques semaines à plusieurs mois. Cependant, la plupart des organisations ont une période de prévision de douze à vingt-quatre mois. Les prévisions glissantes vous donnent un aperçu de votre budget prévisionnel, de vos revenus, de vos dépenses et d’autres données financières, ainsi que des informations sur la façon dont votre entreprise sera affectée par les tendances du marché.

Pourquoi une entreprise ferait-elle des prévisions glissantes ? 

Par rapport aux méthodes de budgétisation traditionnelles, les prévisions glissantes sont beaucoup plus flexibles. Étant donné qu’ils sont mis à jour mensuellement ou trimestriellement, plutôt qu’annuellement, vous pouvez mieux comprendre l’impact de certaines tendances, qu’elles soient internes ou externes, sur votre entreprise. Les prévisions glissantes reflètent la nature dynamique de l’entreprise et la nécessité d’adapter les plans et l’allocation des ressources au fur et à mesure que l’année avance.  

Prévisions glissantes et prévisions statiques 

Les prévisions statiques sont un plan financier fixe pour une période de temps définie. En revanche, les prévisions glissantes sont continuellement mises à jour pour se projeter dans l’avenir sur une base glissante (par exemple, plusieurs mois sont ajoutés aux prévisions chaque fois qu’elles sont mises à jour). Les prévisions statiques présentent de nombreuses similitudes avec la budgétisation, en ce sens que les allocations de ressources sont rigides et qu’elles sont liées à des cycles comptables (par exemple, la budgétisation de fin d’année).

À quelle fréquence les équipes FP&A mettent-elles à jour leurs prévisions glissantes ? 

Il est recommandé de mettre à jour vos prévisions glissantes sur une base mensuelle ou trimestrielle, bien que certaines organisations les mettent à jour chaque semaine, voire quotidiennement. Si vous avez des prévisions mobiles sur douze mois, cela revient à ajouter un nouveau mois à la fin de vos prévisions et à supprimer le premier mois chaque fois que vous les mettez à jour. Des mises à jour fréquentes de vos prévisions glissantes vous permettent de comprendre comment les tendances changent au fil du temps et comment vos décisions en réponse à ces tendances affectent votre entreprise.

Avantages des prévisions glissantes 

Discutons des avantages des prévisions glissantes et de la façon dont elles peuvent transformer votre planification financière, qu’il s’agisse d’améliorer l’analyse des risques ou de faciliter les réunions avec les investisseurs.

1. Amélioration de l’analyse des risques 

Lorsque vous disposez de prévisions glissantes pour l’année à venir, vous êtes mieux placé pour analyser et réagir au risque. Vous êtes également mieux équipé pour répondre aux décisions urgentes lorsque vous avez une image claire de l’évolution de vos revenus et de vos dépenses.

2. Une planification financière plus précise 

Les prévisions glissantes contribuent à une planification financière plus précise car elles prennent en compte toutes les variables pertinentes, y compris les tendances du marché, les données financières et votre Performancedepuis le début de l’année. Étant donné que les prévisions sont mises à jour régulièrement, vous pouvez ajuster vos prévisions pour refléter les tendances et les changements récents, afin d’agir toujours sur les données les plus récentes.

3. Des projections plus réalistes 

Les prévisions, contrairement à la budgétisation, ne s’appuient pas sur les Performance passées pour anticiper les résultats futurs. Cela élimine le risque de reporter des hypothèses incorrectes ou dépassées, ou des tendances des années précédentes qui ne reflètent plus le marché actuel. Pensez à ce qui s’est passé en 2020 avec la pandémie de COVID-19 : les organisations qui comptaient sur les budgets de 2019 n’étaient pas bien placées pour réussir dans un monde aussi fondamentalement différent.

4. Les prévisions glissantes facilitent les réunions avec les investisseurs 

Lorsque vous avez une idée claire de vos Performance prévus dans un an ou deux, vous êtes facilement en mesure de partager vos plans avec les investisseurs et d’expliquer comment certaines décisions et tendances affecteront l’allocation de vos ressources.

5. Planification de scénarios plus facile 

Bien que la prévision glissante et la Planification de scénarios soient similaires en ce sens qu’elles visent toutes deux à prédire les Performancefutures, elles ont des objectifs légèrement différents. La prévision glissante est un processus continu qui met à jour régulièrement les prévisions en fonction des nouvelles données, ce qui permet d’effectuer davantage d’ajustements en temps réel. La planification de scénarios implique la création de plusieurs modèles distincts qui représentent différents futurs ou résultats possibles, tels que le meilleur des scénarios, le pire des scénarios et les scénarios attendus. Ces scénarios peuvent ensuite éclairer la prise de décision et la planification stratégique. Lorsqu’ils sont utilisés ensemble, ces processus peuvent fournir une vue d’ensemble des Performance futures potentielles et permettre de prendre de meilleures décisions commerciales.

6. Modélisation de la croissance simplifiée 

Les prévisions glissantes optimisent la modélisation de la croissance en fournissant une feuille de route dynamique et adaptable pour l’avenir de votre entreprise. Les prévisions glissantes intègrent en permanence des données en temps réel, ce qui vous permet de vous adapter aux évolutions du marché ou de l’industrie. Cela vous permet d’être toujours en mesure de tirer parti des opportunités ou de contrer les risques.

Limites des prévisions glissantes 

Explorez les défis liés aux prévisions évolutives, qu'il s'agisse de demandes de maintenance accrues ou d'une adoption limitée par le secteur.

1. Nécessite plus d’entretien que les prévisions statiques 

Les prévisions glissantes nécessitent beaucoup plus de maintenance que les prévisions statiques, car elles doivent être mises à jour régulièrement. Bien qu’ils puissent nécessiter plus d’efforts, en particulier de la part de l’équipe financière, ils sont équilibrés par la valeur qu’ils fournissent. Les prévisions glissantes permettent une prise de décision en temps réel, une adaptabilité aux changements du marché et une meilleure planification des activités. Ainsi, malgré l’augmentation de la charge de travail, les avantages stratégiques offerts par les prévisions glissantes en font un investissement rentable pour toute entreprise avant-gardiste.

2. Faible adoption par l’industrie 

Selon un rapport de 2021 de FSN, seulement 19 % à 25 % des entreprises utilisent des prévisions glissantes pour soutenir l’agilité organisationnelle. Cela indique que l’adoption des prévisions glissantes par l’industrie est faible, ce qui signifie qu’il y a un manque d’acceptation et de compréhension généralisées de cette méthode de prévision. Ce faible taux d’adoption pourrait s’expliquer par le fait que les prévisions glissantes sont perçues comme chronophages et gourmandes en ressources, car elles nécessitent des mises à jour fréquentes.

Meilleures pratiques en matière de prévisions glissantes 

Découvrez des stratégies efficaces pour optimiser la précision de vos prévisions glissantes grâce aux meilleures pratiques.

Utiliser un logiciel Financial Performance Management (FPM)

Bien qu’il soit possible de faire des prévisions dans des feuilles de calcul, il s’agit d’un processus manuel et chronophage qui peut être sujet à des erreurs et à des incohérences dans les données. Les organisations les plus agiles utilisent un logicielFinancial Performance Management (FPM) pour standardiser et automatiser leurs processus de prévision glissants. Grâce à une source unique de vérité fournie par le logiciel FPM, il est facile d’intégrer les données les plus récentes provenant de plusieurs sources dans vos prévisions et d’effectuer les ajustements nécessaires, sans avoir à recréer vos prévisions dans Excel. Cela permet non seulement de gagner un temps précieux, mais aussi de réduire considérablement le risque d’erreurs et d’augmenter la précision de vos prévisions

Il convient de noter que Financial Performance Management logiciel est également appelé logicielCorporate Performance Management (CPM), de gestion des Performance d’entreprise (EPM) ou de planification et d’analyse financières (FP&A).  

Utiliser les prévisions basées sur les facteurs 

Les prévisions basées sur les facteurs vous demandent de prendre en compte les facteurs de valeur les plus importants pour le succès de votre entreprise. Il peut s’agir de :

• Volume des ventes
• Pricing
• Tendances du marché
• Coûts d’exploitation
• Indicateurs économiques
• Saisonnalité
• Changements réglementaires

Contrairement aux prévisions basées sur des hypothèses, qui s’appuient sur des données historiques des mois passés, les prévisions basées sur les facteurs se concentrent sur des variables que vous pouvez contrôler et mettre à l’échelle pour influencer votre Performanced’entreprise.  

Utiliser des scénarios de simulation 

Dans la prévision glissante, la Planification de scénarios de simulation vous permet de modifier et d'ajuster en permanence les prévisions en fonction de l'évolution des circonstances. Vous commencez par créer différents résultats possibles, puis vous élaborez et mettez en œuvre un plan pour chaque scénario. Cette approche permet une prise de décision agile, une réponse rapide aux changements inattendus et une meilleure adaptabilité et préparation aux diverses circonstances futures.

Automatisez ce que vous pouvez 

L’automatisation permet d’optimiser les prévisions glissantes en fournissant des prévisions précises et en temps opportun. L’automatisation peut générer automatiquement des prévisions mises à jour au fur et à mesure que de nouvelles données arrivent, ce qui élimine les interventions manuelles, qui peuvent être sujettes à des erreurs. Pour ce faire, vous devez d’abord définir vos règles d’automatisation, configurer vos intégrations de données et vous assurer que vous disposez de données cohérentes et de qualité.

Effectuez une analyse des écarts pour vérifier l’exactitude de vos prévisions 

L’analyse de variance est un outil essentiel pour évaluer la précision de vos prévisions. Il fonctionne en comparant vos chiffres prévisionnels avec les résultats réels pour comparer la différence ou la « variance ». Des écarts plus importants indiquent une prévision moins précise, ce qui oblige à procéder à des ajustements. L’utilisation régulière de cette pratique permet d’affiner votre modèle de prévision, améliorant ainsi la précision et la Performancecommerciale.

8 étapes pour créer une prévision glissante 

Les prévisions glissantes sont un outil essentiel pour toute organisation qui cherche à rester agile et à suivre le rythme des tendances du marché. Suivez ces huit étapes pour créer des prévisions glissantes efficaces.  

1. Identifiez vos objectifs 

Commencez par définir clairement ce que vous espérez réaliser avec vos prévisions glissantes. Vos objectifs peuvent aller de la gestion de Flux de trésorerie à la planification d’investissements futurs ou à l’identification des risques potentiels. Ces objectifs doivent s’aligner sur vos objectifs commerciaux globaux et vous aider à guider votre processus de prévision.  

2. Tenez compte de votre échéancier 

L’étape suivante consiste à établir le calendrier de vos prévisions. Cela dépendra en grande partie de votre cycle économique et du rythme auquel votre secteur d’activité évolue. Pour les industries en évolution rapide, un délai plus court peut être approprié. N’oubliez pas que l’objectif est de faire en sorte que les prévisions restent pertinentes et exploitables.  

3. Déterminez votre niveau de détail 

Décidez de la granularité de vos prévisions. Bien que des prévisions plus détaillées puissent fournir des informations plus approfondies, elles nécessitent également plus de temps et de ressources pour être maintenues. Il est essentiel de trouver un équilibre entre détails et praticité - trop de détails peuvent être aussi inutiles que pas assez s’ils entraînent une surcharge d’informations.

4. Identifiez vos parties prenantes

Identifiez qui utilisera ces prévisions et de quelles informations ils ont besoin. Il peut s’agir de chefs de service, de cadres ou même de parties prenantes externes comme les investisseurs. En comprenant votre public, vous vous assurez que vos prévisions fournissent des informations utiles et ciblées. 

5. Identifiez vos moteurs Valeur 

Les facteurs de valeur sont les variables clés qui influencent votre entreprise Performance. L’identification de ces facteurs, tels que le volume des ventes ou les coûts opérationnels, vous aidera à établir des prévisions plus précises. Comprendre l’impact de ces facteurs sur vos finances peut fournir des informations précieuses sur vos opérations commerciales.  

6. Vérifiez vos données sources 

Assurez-vous que les données que vous utilisez pour créer vos prévisions sont exactes et à jour. Des données inexactes peuvent conduire à des prévisions erronées et à des décisions erronées. Examinez et nettoyez régulièrement vos données pour maintenir l’intégrité de vos prévisions.  

7. Créez des scénarios de simulation et des sensibilités 

Les scénarios de simulation et les analyses de sensibilité vous permettent de tester l’impact des changements dans vos facteurs de valeur sur vos prévisions. Cela vous aide à vous préparer aux différents résultats possibles et à prendre des décisions plus éclairées. C’est un moyen de tester vos prévisions pour vous assurer qu’elles sont robustes et flexibles.

8. Mesurez vos prévisions réelles et estimées grâce à l’analyse des écarts 

Enfin, comparez régulièrement vos résultats réels avec vos chiffres prévisionnels à l’aide de l’analyse de variance. Cela vous aide à comprendre à quel point vos prévisions sont précises et où des ajustements peuvent être nécessaires. Des examens réguliers permettent également d’améliorer la précision des prévisions futures, en fournissant une boucle de rétroaction pour une amélioration continue. 

Meilleur logiciel de prévision pour les prévisions glissantes 

1. Prophix 

La plateforme de Performance financière de Prophix permet aux équipes financières de bénéficier de fonctionnalités de prévision financière, de budgétisation, de planification, de Reporting, d’analyse, de Consolidationet de gestion intercompagnie.  

Idéal pour: Prophix a été conçu en tenant compte des besoins du Bureau du directeur financier, y compris les directeurs financiers, les analystes financiers, les contrôleurs, les DSI et les chefs d’entreprise. 

Caractéristiques:  

• Des prévisions glissantes qui vous permettent de travailler avec des données constamment mises à jour pour refléter les moindres changements dans votre entreprise ou la dynamique de votre marché 
• Capacités d’automatisation et d’intégration Extraire automatiquement les données de plusieurs sources pour créer des prévisions précises 
• Utilisez des informations intelligentes alimentées par l’IA pour repérer plus rapidement les tendances, réduire Reporting fenêtres et améliorer Collaboration et l’alignement 

Avantages:  

• Il est facile d’ajouter, de supprimer ou de modifier votre structure sans l’aide de consultants 
• Aucune intervention manuelle n’est nécessaire pour produire des rapports mensuels 
• Créez des prévisions complexes avec de nombreuses affectations de dépenses différentes 

Intégrations:  

• Connecteurs prédéfinis pour vos systèmes CRM, ERP et SIRH 
• Des API pour se connecter à presque tous les systèmes d’entreprise 
  

Tarification: la tarification est affectée par le nombre d’utilisateurs, d’intégrations et de cas d’utilisation. Discutez avec un expert Prophix pour en savoir plus.  

2. Planification adaptative de Workday 

Workday est un fournisseur d’applications cloud d’entreprise pour la finance, qui aide les clients à s’adapter et à prospérer dans un monde en constante évolution. Les applications Workday pour la gestion financière, la planification, la gestion des dépenses et l’analyse sont conçues avec l’intelligence artificielle et l’apprentissage automatique. 

Idéal pour: les équipes financières des grandes entreprises. 

Caractéristiques:  

• Planification financière  
• Planification de la main-d’œuvre 

• Planification opérationnelle  
  

Avantages:  

• Budgétisation et prévisions collaboratives 
• Possibilité d’exporter des rapports au format PDF ou Excel 
  

Inconvénients:  

• Difficile à personnaliser après la configuration initiale 
• Difficile à mettre en forme Rapports 
• Les formules sont spécifiques à Workday Adaptive Planning 
  

Intégrations:  

• Connectez-vous à n’importe quel Application, qu’il s’agisse d’une source de données basée sur le cloud, On-premiseou basée sur des fichiers. 
  

Prix: Les prix ne sont pas disponibles sur leur site Web, mais ils proposent un essai gratuit. 

Comparaison entre Workday Adaptive Planning et Prophix 

Prophix a été développé en mettant l’accent sur les intégrations ouvertes afin qu’il puisse se connecter à presque tous les ERP existants. Workday Adaptive Planning a été conçu pour fonctionner exclusivement avec l’ERP Workday. 

3. Planifié 

Planful aide les entreprises à atteindre des Performance financières optimales et est utilisé dans le monde entier pour optimiser la planification, la budgétisation, les consolidations, les Reportinget l’analyse à l’échelle de l’entreprise. 

Idéal pour: les équipes FP&A dans les entreprises de taille moyenne. 

Caractéristiques:  

• Modèles prédéfinis 

• Planification financière 
• Prévisions glissantes et basées sur le conducteur 
• Libre service Reporting 
• Analyse ad hoc 

Avantages:  

• Hautement configurable 
• intégration avec Microsoft Office 
• Facilité de création et d’envoi de rapports 
  

Inconvénients:  

• La planification de la main-d’œuvre est très manuelle 
• Pas moyen d’organiser les scénarios dans une structure 
• Courbe d’apprentissage difficile 
  

Intégrations:  

• Systèmes financiers et comptables 
• Données ERP, CRM et IT 
• Logiciels SIRH et ATS 
• Entrepôts de données et outils de BI 
• Tableurs 
  

Tarification: Planful ne divulgue pas ses prix. 

Conclusion : Créer des prévisions glissantes avec Prophix 

En conclusion, l’adoption d’une approche de prévision glissante peut révolutionner votre planification financière. Malgré ses limites, de nombreux avantages et bonnes pratiques en font un outil inestimable pour toute organisation. Suivre les étapes décrites dans cet article de blog peut vous aider à créer des prévisions glissantes efficaces. Et en tirant parti d’un logiciel de prévision, comme Prophix, qui offre une hyper précision, une ultra-adaptabilité et une Performancespectaculaire, vous pouvez encore améliorer ce processus. Exploitez la puissance des prévisions glissantes et élevez votre stratégie commerciale vers de nouveaux sommets.