Signaux financiers : Transformer les changements de marché en planification et en préparation à la clôture

Avant que les chiffres ne changent, le marché envoie un signal. Ces signaux - qu'il s'agisse d'une hausse des tarifs, d'une modification des taux d'intérêt ou d'une fluctuation des taux de change - n'apparaissent peut-être pas immédiatement dans votre feuille de calcul, mais ils modifient déjà vos prévisions, vos allocations de capital et vos plans de revenus transfrontaliers.

Le véritable défi n'est pas seulement d'anticiper le signal : c'est aussi la façon dont les processus financiers clés, tels que la planification et la clôture, sont structurés. Lorsque la planification et la clôture fonctionnent de manière isolée, les signaux du marché arrivent tardivement, semblent déconnectés et il est difficile d'agir rapidement.

Les équipes financières performantes sont prêtes à recevoir des signaux. Leurs cycles de planification et de clôture sont conçus pour évoluer avec le marché. L'anticipation est intégrée à ces cycles dès le départ, ce qui permet aux équipes de repérer les signaux et d'agir en temps réel, avec les bons outils pour y parvenir. De plus, elles sont en mesure de répondre par "Et si ?" au lieu de "Et maintenant ?" - un véritable indicateur d'une bonne gestion des performances financières.

Ce que les signaux financiers révèlent lorsque la planification et la clôture travaillent ensemble

Les tarifs douaniers, les variations de change et les changements de taux d'intérêt n'affectent pas qu'un seul département. Ils créent des effets d'entraînement interfonctionnels.

Les équipes financières sont à la barre, chargées de repérer et d'agir sur ces signaux avant qu'ils ne se répercutent sur les opérations et n'aient un impact sur l'approvisionnement, les marges, l'exposition aux devises et les coûts d'investissement.

En réalité, dans de nombreuses organisations, ces signaux ne circulent pas facilement entre les fonctions financières. Ils se heurtent à des goulets d'étranglement ou, pire, sont repérés trop tard, ce qui fait que les cycles de planification et de clôture subissent le plus gros de l'impact.

Lorsque les coûts des fournisseurs augmentent, les modèles de marge ne sont souvent pas mis à jour. Lorsque les écarts de change apparaissent dans le grand livre, les hypothèses de prévision restent statiques. Les signaux ne sont pas détectés en temps réel, et les cycles de planification et de clôture se déroulent en parallèle au lieu d'être synchronisés.

Résultat ? Les signaux financiers atteignent vos cycles de planification et de clôture lorsqu'il est déjà trop tard. Le fait d'avoir un temps de retard au lieu de deux temps d'avance vous ralentit, nuit à l'efficacité et à la précision. Vous construisez votre entreprise sur des données obsolètes ou incomplètes.

Mais lorsque les cycles de planification et de clôture sont synchronisés et que la détection des signaux est intégrée, les avantages sont évidents. Une étude de McKinsey a révélé que les entreprises utilisant des analyses avancées dans les processus de planification prenaient des décisions jusqu'à cinq fois plus rapidement et réduisaient les erreurs de prévision de 30 %.

Comment constituer une équipe financière prête à recevoir des signaux

La mise en place d'un système financier prêt à recevoir des signaux ne se limite pas à rester informé des changements macroéconomiques. Elle nécessite un changement fondamental dans la manière dont vous établissez votre budget, planifiez et clôturez vos comptes.

La réalité ? Toutes les équipes n'ont pas le temps de reconstruire les processus à partir de zéro. La finance évolue d'un centre de coûts à un moteur de croissance stratégique - les priorités changent, les attentes augmentent et la pression pour rester dans la course est incessante.

Voici comment préparer votre équipe financière à anticiper et à agir sur les signaux qui se présentent aujourd'hui :

1. Veiller à ce que les cycles de planification et de clôture soient étroitement liés
   Casser les silos et veiller à ce que les cycles de planification et de clôture fonctionnent ensemble. Les données issues de votre cycle de planification doivent alimenter votre processus de clôture, et vice versa. Restez à l'écoute des changements macroéconomiques et de leurs répercussions sur vos processus de base afin de pouvoir réagir en temps réel.
   
2. Utilisez l'IA et l'automatisation pour transformer les signaux en décisions plus rapides
   Éliminez la saisie manuelle de données et la nécessité de fouiller dans des feuilles de calcul pour obtenir des informations ou de réagir après coup. L'IA peut détecter automatiquement des changements précoces, faire ressortir des informations clés ou des anomalies, et déclencher des scénarios, réduisant ainsi le délai entre la détection du signal et l'action.
   
3. Investissez dans la bonne technologie pour modéliser le changement avant qu'il ne se produise
   Les prévisions et les scénarios de simulation sont à portée de main lorsque vous disposez de la bonne technologie. Des outils intégrés peuvent adapter vos plans sur la base de données de signal, comme une augmentation de tarif ou un changement de taux, et fournir des informations exploitables. Grâce à la modélisation "par simulation", vous pouvez explorer toutes les possibilités et agir de manière décisive le moment venu.

Ce à quoi ressemble la finance prête à recevoir des signaux dans la pratique

Lorsque la détection des signaux est intégrée à vos cycles de planification et de clôture, votre équipe peut :

• Mettre à jour les hypothèses en temps réel: Les prévisions s'ajustent automatiquement lorsque des seuils clés, tels que des changements de taux ou des hausses de coûts, sont déclenchés.
• Voir les effets en aval: Un changement de taux d'intérêt ne reste pas dans une rubrique, il se répercute sur les coûts du projet, le calendrier d'investissement et les flux de trésorerie.
• Passer du rapprochement à la réaction : Au lieu de revenir en arrière pour expliquer les écarts, vous réaffectez les ressources en temps réel et communiquez en toute confiance.
• Restez connecté entre les différentes fonctions: Grâce à un processus unifié, le service des finances et de l'audit, le service de contrôle et les opérations parlent le même langage et agissent sur la base des mêmes données.

Il ne s'agit pas de remanier votre fonction financière du jour au lendemain. Il s'agit de mettre en place des processus réactifs qui apprennent et s'adaptent au fil du temps. Lorsque votre système perçoit le signal et sait comment agir, la planification et la clôture deviennent stratégiquement alignées - et votre entreprise en récolte les fruits.

La préparation l'emporte sur la réaction

Les signaux sont en mouvement : les droits de douane augmentent et modifient les coûts commerciaux, les fluctuations monétaires pèsent sur les marges et les taux d'intérêt redéfinissent les priorités en matière d'investissement. La question n'est pas de savoir si ces signaux auront un impact sur vous, mais si votre fonction financière est prête à réagir en temps réel à ces signaux.

Avec un système réactif, vous n'attendez pas que les chiffres changent. Vous vous préparez à l'avenir.

Passez à l'étape suivante de la constitution d'une équipe financière prête à recevoir des signaux grâce à ces deux guides. Chacun d'entre eux contient des étapes pratiques que vous pouvez mettre en œuvre dès aujourd'hui.

• Obtenez votre exemplaire de The Next-Gen Finance Team's Guide to a Faster, Smarter Close (Le guide de l'équipe financière de la prochaine génération pour une clôture plus rapide et plus intelligente)
• Obtenez votre exemplaire de Think Big, Plan Smart : How to future-proof your FP&A strategy (Voyez grand, planifiez intelligemment : comment préparer l'avenir de votre stratégie FP&A)