Gestion des flux de trésorerie : 7 stratégies pour chaque directeur financier

Une enquête menée par Blackline a révélé que près de la moitié (49 %) des professionnels de la finance s'inquiètent de la fiabilité de leurs données de trésorerie, ce qui peut avoir un impact sur la prise de décision.

Cela souligne l'importance d'une gestion efficace des flux de trésorerie dans l'élaboration de la stratégie et des objectifs financiers d'une entreprise. Sans une vision précise de la trésorerie, les entreprises ne peuvent pas faire de prévisions efficaces ou optimiser leurs créances.

Avec un logiciel de planification des flux de trésorerie, les responsables financiers peuvent gérer les risques financiers et obtenir une visibilité en temps réel des flux de trésorerie. L'automatisation des processus de gestion des flux de trésorerie améliore l'efficacité opérationnelle et permet d'économiser du temps et des ressources tout en permettant aux équipes financières de se concentrer sur les tâches stratégiques.

Dans l'article d'aujourd'hui, nous verrons ce qu'est la gestion des flux de trésorerie et pourquoi elle est importante, l'impact d'une mauvaise gestion des flux de trésorerie sur les entreprises, et sept stratégies de flux de trésorerie pour les directeurs financiers.

Qu'est-ce que la gestion des flux de trésorerie et pourquoi est-elle importante dans la stratégie financière ?

La gestion des flux de trésorerie est le processus de surveillance, d'optimisation, de contrôle et de planification des entrées et des sorties de trésorerie afin de garantir la liquidité et la santé financière d'une entreprise. Avec l'aide d'un logiciel de planification des flux de trésorerie, les responsables financiers peuvent transformer la gestion des flux de trésorerie d'une tâche réactive en une stratégie proactive qui soutient les objectifs à long terme de l'entreprise.

Pour de nombreux directeurs financiers, la trésorerie est une préoccupation constante, car elle a un impact direct sur leur capacité à prendre des décisions stratégiques qui stimulent la croissance. Une planification astucieuse joue un rôle essentiel à cet égard, car elle permet aux responsables financiers d'anticiper les problèmes potentiels de trésorerie et de les résoudre de manière proactive afin de maintenir la stabilité.

Leflux de trésorerie disponible (FCF) est un indicateur essentiel de la planification astucieuse, car il mesure les liquidités générées par une entreprise après soustraction des sorties liées aux opérations et aux immobilisations. Cette mesure est essentielle pour évaluer la capacité d'une entreprise à générer des liquidités après avoir maintenu ou élargi sa base d'actifs, ce qui est vital pour les investisseurs et les parties prenantes. Un excédent de flux de trésorerie disponible à long terme permet aux directeurs financiers de faire face aux changements internes et externes tout en continuant à soutenir des opérations commerciales durables.

C'est pourquoi l'équilibre entre la rentabilité et la liquidité est essentiel à une gestion efficace des flux de trésorerie, permettant aux entreprises de prendre des décisions éclairées en matière d'investissements, de gestion de la dette et d'ajustements opérationnels.

L'impact d'une mauvaise gestion des flux de trésorerie sur les entreprises

Une mauvaise gestion de la trésorerie peut exposer inutilement les entreprises à des risques tels que l'impossibilité de payer les fournisseurs, l'arrêt des investissements ou, dans le pire des cas, l'échec opérationnel total.

En l'absence de prévisions de trésorerie précises, les directeurs financiers se retrouvent souvent dépendants des rentrées de fonds, comme les paiements des clients, ce qui peut entraîner des problèmes de liquidité et empêcher les entreprises de faire face à leurs obligations à court terme. De plus, si un ou plusieurs paiements sont retardés, la stabilité de l'organisation peut être rapidement compromise et sa réputation peut être ternie.

Voici quelques exemples de la manière dont une mauvaise gestion des flux de trésorerie peut affecter les entreprises :

1. Pour les secteurs cycliques comme l'immobilier, une mauvaise gestion des flux de trésorerie peut rendre les entreprises vulnérables aux ralentissements, en rendant difficile la couverture des coûts fixes pendant les périodes creuses.
2. Lesentreprises saisonnières peuvent avoir du mal à se maintenir à flot pendant les saisons creuses si une mauvaise gestion des flux de trésorerie les empêche de constituer des réserves pendant les périodes de pointe. Cela peut également entraîner une augmentation des coûts d'emprunt si les entreprises doivent obtenir un financement à court terme pour combler les lacunes.
3. Unecroissance rapide peut entraîner des tensions financières, car une mauvaise gestion des flux de trésorerie rend plus difficile la couverture de dépenses croissantes telles que l'augmentation des coûts de main-d'œuvre.
4. Avec un système de comptes clients désorganisé, une mauvaise gestion des flux de trésorerie peut perturber les opérations en retardant les paiements entrants nécessaires pour les dépenses quotidiennes.

La mise en œuvre de stratégies efficaces de gestion des flux de trésorerie avec l'aide de la technologie financière est essentielle pour éviter ces écueils et permettre une croissance durable. Nous allons maintenant explorer les stratégies que les directeurs financiers peuvent utiliser pour améliorer leur gestion des flux de trésorerie.

7 stratégies efficaces pour améliorer la gestion de la trésorerie

La mise en œuvre de stratégies efficaces peut améliorer considérablement votre gestion des flux de trésorerie. La capacité d'adaptation est essentielle - et grâce au logiciel de planification des flux de trésorerie, vous pouvez ajuster vos flux de trésorerie à différents niveaux de détail en fonction de l'évolution des conditions du marché ou des objectifs de l'entreprise.

Décortiquons sept stratégies que vous pouvez mettre en place pour améliorer votre gestion des flux de trésorerie.

1. Prévisions de trésorerie et objectifs à long terme

Lesprévisions de trésorerie jouent un rôle essentiel dans la définition des objectifs à long terme des grandes entreprises. La mise en œuvre de prévisions glissantes et de prévisions basées sur les moteurs permet des mises à jour continues au fil du temps, de sorte que vous pouvez vous adapter à l'évolution des conditions commerciales. L'exploitation des connaissances de l'IA peut également améliorer la précision de vos prévisions de trésorerie en identifiant des modèles et des tendances qui pourraient ne pas être immédiatement évidents avec la planification de scénarios.

Pour y parvenir efficacement, il est important d'encourager la collaboration entre les services financiers, commerciaux et opérationnels afin de recueillir des informations exhaustives susceptibles d'éclairer vos prévisions de trésorerie. Cette collaboration garantit que les prévisions sont alignées sur les réalités du marché et les capacités internes, et qu'elles intègrent des perspectives et des points de données divers.

Les logiciels de gestion des flux de trésorerie peuvent intégrer des données provenant de l'ensemble de votre organisation, ce qui vous permet d'établir des prévisions plus complètes.

2. Gestion des créances et des dettes

L'optimisation du cycle de la commande à la trésorerie (O2C) est un autre moyen d'améliorer la gestion des flux de trésorerie et de renforcer la satisfaction des clients en rationalisant le processus de facturation et de paiement. Étant donné que le cycle O2C touche de nombreux aspects de l'entreprise, notamment les ventes, la finance, le service juridique et l'assistance à la clientèle, il est important de veiller à ce que vos équipes soient alignées.

L'alignement des départements dans le processus O2C peut aider à éliminer les coûts plus élevés, les inefficacités et les fuites de marge qui affectent les fonctions cloisonnées. L'un des moyens d'y parvenir est de mettre en place un système centralisé de gestion des comptes clients pour votre entreprise multi-entités, ce qui peut aider les équipes à clarifier leur partie du processus, à améliorer la précision et à réduire les erreurs de facturation et de recouvrement.

L'analyse des données peut également fournir des informations sur les habitudes de paiement des clients, identifier les comptes en souffrance, aider à prévoir les scénarios de flux de trésorerie futurs et prédire les risques financiers, ce qui permet aux entreprises de prendre des mesures proactives pour préserver leurs flux de trésorerie. En outre, la facturation automatisée et les rappels de paiement peuvent réduire les retards dans les flux de trésorerie, libérant ainsi les équipes financières pour qu'elles se concentrent sur des tâches stratégiques et améliorant la conformité en garantissant que toutes les transactions sont enregistrées avec précision.

3. Gestion des stocks

Les techniques avancées de gestion des stocks, telles que le juste-à-temps (JIT) et les stocks gérés par le fournisseur pour les entreprises ayant une rotation élevée des stocks ou une demande qui évolue rapidement, peuvent également constituer une stratégie efficace pour la gestion des flux de trésorerie.

La gestion des stocks en flux tendu vise à réduire le gaspillage en ne produisant les biens que lorsqu'ils sont nécessaires. Cela permet de libérer des liquidités, car les entreprises ne paient pas pour fabriquer, stocker et distribuer des stocks qui n'ont pas été vendus. La gestion des stocks en flux tendu peut également minimiser le risque d'obsolescence des stocks, ce qui améliore encore la trésorerie.

De même, on parle de stocks gérés par le fournisseur lorsqu'un fournisseur gère les stocks d'un client. Cela permet aux entreprises d'adopter une approche décentralisée de la gestion des stocks, en donnant à leur fournisseur les moyens de commander et de réapprovisionner les articles sur la base des données relatives aux stocks. Cela permet également de libérer des liquidités en éliminant les commandes inutiles et les coûts associés au stockage et à la gestion des stocks excédentaires, tout en renforçant les relations avec les fournisseurs grâce à la collaboration et à la confiance.

L'analyse prédictive peut optimiser davantage les niveaux de stock sur plusieurs sites ou entrepôts, en tenant compte de la demande mondiale et des variations opérationnelles, ce qui permet aux entreprises d'ajuster les niveaux de stock de manière proactive.

Grâce à la possibilité de suivre les stocks en temps réel sur plusieurs sites, vous pouvez vous assurer que votre trésorerie reste stable tout en augmentant l'agilité de la chaîne d'approvisionnement et en améliorant la prise de décision grâce à des informations actualisées sur l'état et la gestion des stocks.

4. Rationalisation des opérations

L'exploration des processus, par laquelle les responsables financiers analysent et optimisent les processus récurrents, peut aider à identifier les inefficacités dans les flux de travail complexes. Une fois les inefficacités identifiées, les responsables financiers peuvent mettre en œuvre des services partagés et des principes de gestion allégée afin d'améliorer la gestion des flux de trésorerie.

Les services partagés permettent aux grandes organisations de centraliser les processus financiers répétitifs, tels que la paie, les comptes clients ou les comptes fournisseurs, ce qui permet de réduire les redondances opérationnelles, d'améliorer la conformité et de diminuer les coûts.

De même, les principes de gestion allégée visent à réduire le gaspillage en comprenant la valeur souhaitée par le client et en éliminant toutes les étapes du processus de fabrication qui ne contribuent pas à cette valeur. Pour la finance, cela peut signifier identifier les goulots d'étranglement et les inefficacités, améliorer les flux de travail et utiliser les informations sur les performances des processus pour renforcer les opérations financières. La gestion allégée peut également favoriser une culture d'amélioration continue, en encourageant les équipes à rechercher et à éliminer les inefficacités.

La normalisation des processus dans les différentes unités commerciales et filiales peut également fournir des informations plus cohérentes sur les données, en garantissant que tout le monde travaille à partir de la même version des données réelles. Prophix One, une plateforme de performance financière, facilite ce processus en aidant les organisations à identifier et à éliminer les redondances dans les opérations financières grâce à des analyses et des rapports en temps réel, ce qui vous permet de vous concentrer sur des stratégies qui améliorent le flux de trésorerie.

5. Négocier de meilleures conditions de paiement

Pour améliorer les rentrées de fonds, il est essentiel de tirer parti du pouvoir d'achat des grandes organisations lors des négociations avec les fournisseurs. En soulignant la valeur de votre organisation en tant qu'acheteur en gros et partenaire fiable, vous pouvez obtenir des conditions de paiement plus favorables. La démonstration d'un historique de paiements ponctuels et d'une bonne santé financière peut également renforcer votre position de négociation.

Par exemple, vous pouvez négocier des délais de paiement plus longs pour maintenir la liquidité ou des remises pour les paiements anticipés afin d'optimiser les économies.

En outre, en raccourcissant les délais de paiement des créances et en prolongeant ceux des dettes lorsque cela est possible, vous pouvez libérer des fonds de roulement pour investir dans des opportunités de croissance ou faire face à des obligations existantes. La segmentation des fournisseurs en fonction de leur importance stratégique (par exemple, fournisseurs critiques et non critiques) peut vous aider à donner la priorité aux négociations avec les fournisseurs qui ont l'impact le plus important sur vos opérations.

Une autre stratégie efficace consiste à adopter une approche de financement de la chaîne d'approvisionnement, qui permet aux acheteurs de prolonger les délais de paiement tout en laissant aux fournisseurs la possibilité de recevoir des paiements par le biais d'un financement tiers. Cette approche garantit la stabilité des flux de trésorerie tout au long de la chaîne d'approvisionnement et renforce les relations avec les fournisseurs.

Les logiciels de gestion des flux de trésorerie permettent aux équipes financières de créer des scénarios pour analyser l'impact de différents délais de paiement sur les flux de trésorerie en temps réel. Les décideurs peuvent ainsi élaborer des stratégies qui garantissent la disponibilité des liquidités pour les paiements ou les investissements, ce qui permet d'atteindre l'équilibre parfait entre liquidité et croissance.

6. Tirer parti de la technologie pour l'automatisation

Les grandes entreprises peuvent tirer parti de la technologie financière, comme les logiciels de flux de trésorerie, pour soutenir l'automatisation et rationaliser les processus complexes. L'automatisation robotisée des processus (RPA) permet d'automatiser les tâches répétitives telles que le traitement des factures, la gestion des salaires et la consolidation des données. Cela permet aux équipes financières de se concentrer sur des activités stratégiques à plus forte valeur ajoutée tout en améliorant l'efficacité et en réduisant les erreurs.

L'intelligence artificielle et l'apprentissage automatique poussent l'automatisation un peu plus loin en permettant la réalisation d'analyses et de rapports financiers complexes. Cette technologie utilise l'analyse prédictive pour détecter automatiquement des modèles, prévoir des tendances et faire apparaître des informations exploitables sans intervention humaine. Grâce à l'automatisation pilotée par l'IA, les entreprises peuvent identifier les anomalies, prévoir les écarts de trésorerie et prendre plus rapidement des décisions fondées sur des données.

L'intégration de divers systèmes financiers pour un flux de données transparent est un élément clé de cette démarche. Prophix One, une plateforme de performance financière, soutient cela en automatisant les processus récurrents tels que les comptes clients et les comptes fournisseurs. Cela permet non seulement de libérer les équipes financières pour qu'elles se concentrent sur des tâches plus stratégiques, mais aussi d'améliorer la conformité et de réduire les risques en consolidant les silos de données, garantissant ainsi une vision holistique des flux de trésorerie.

7. Diversifier les flux de revenus

L'identification et le développement de nouveaux flux de revenus au sein de votre clientèle existante est une autre stratégie efficace pour la gestion des flux de trésorerie. Grâce à une analyse approfondie des données, les responsables financiers peuvent identifier de nouveaux marchés ou de nouvelles lignes de produits potentiels, ce qui permet d'atténuer les risques liés aux ralentissements économiques et à d'autres défis spécifiques à l'industrie, et de réduire la dépendance excessive à l'égard d'une seule source de revenus.

Les fusions et acquisitions constituent un autre moyen de diversifier les revenus. En acquérant des entreprises dont les produits ou services sont complémentaires, les organisations peuvent accroître leur part de marché, pénétrer de nouveaux secteurs et optimiser leur potentiel de revenus.

Une plateforme de performance financière aide les responsables financiers à planifier des scénarioset à établir des modèlesfinanciers afin d'évaluer les risques et la modélisation financière pour évaluer les risques associés aux nouvelles opportunités de revenus et leur viabilité. Que vous envisagiez de lancer un produit ou de planifier une acquisition, le logiciel de planification des flux de trésorerie vous permet de prévoir l'impact sur les flux de trésorerie.

Avantages d'une gestion efficace des flux de trésorerie

Les stratégies de gestion efficace des flux de trésorerie présentent plusieurs avantages :

• Faciliter les investissements en renforçant la confiance des investisseurs - Une entreprise qui maintient des flux de trésorerie réguliers peut renforcer la confiance des investisseurs et obtenir de meilleures conditions de crédit de la part des prêteurs. Par exemple, une start-up technologique dont les flux de trésorerie sont bien gérés peut attirer des fonds supplémentaires de la part d'investisseurs qui considèrent que l'entreprise est orientée vers la croissance.

• Planification des dépenses d'investissement - Une stratégie efficace de gestion des flux de trésorerie peut vous aider à planifier les dépenses et à hiérarchiser les projets d'investissement en veillant à ce que vous disposiez de réserves pour réaliser de nouveaux investissements. Par exemple, si vous disposez d'un excédent de trésorerie, vous pouvez décider de développer une nouvelle ligne de produits ou de vous étendre sur un nouveau marché.

• Saisirles opportunités grâce aux liquidités disponibles - Les liquidités disponibles vous permettent d'agir rapidement sur les opportunités de croissance, d'investir dans l'innovation ou de renforcer les partenariats stratégiques. Par exemple, une marque de détail qui a conservé des liquidités peut tirer parti de sa position sur le marché en acquérant un concurrent en difficulté à un prix réduit.

• Se préparer à des sorties de fonds inattendues - Disposer d'une solide réserve de liquidités peut protéger votre entreprise contre des dépenses imprévues. Par exemple, une entreprise manufacturière disposant de solides réserves de trésorerie peut couvrir le coût des réparations d'urgence de ses équipements sans interrompre sa production, ce qui évite les retards.

• Garantir une disponibilité de trésorerie suffisante pour les opérations- Les opérations peuvent être imprévisibles, et une stratégie efficace de gestion des flux de trésorerie peut aider à optimiser les niveaux de stocks et à garantir la disponibilité de trésorerie lorsque vous en avez besoin. Par exemple, une entreprise de production alimentaire peut être amenée à payer rapidement ses fournisseurs lorsque le prix des matières premières augmente soudainement, afin de garantir une production régulière sans interruption de l'approvisionnement.

Des outils essentiels pour optimiser la gestion des flux de trésorerie

Comme nous l'avons vu précédemment, les logiciels de planification des flux de trésorerie peuvent aider les entreprises de toutes tailles à optimiser leur gestion des flux de trésorerie. Au fil du temps, la technologie financière a évolué, passant des feuilles de calcul Excel à des solutions logicielles plus avancées qui permettent l'automatisation, l'analyse des données et la prévision des flux de trésorerie.

Les organisations qui cherchent à optimiser leurs stratégies de gestion des flux de trésorerie devraient envisager de mettre en place un logiciel de gestion des flux de trésorerie. Avec un logiciel de gestion des flux de trésorerie, vous pouvez répondre à vos besoins complexes grâce aux éléments suivants :

• Suivi et prévisions en temps réel : Vous bénéficiez d'une visibilité instantanée sur les positions de trésorerie de plusieurs entités. Grâce aux prévisions, vous pouvez analyser les facteurs affectant votre trésorerie et créer une projection simplifiée des flux de trésorerie à 13 semaines.
• Modélisation de scénarios et informations basées sur l'IA : Créez des modèles de flux de trésorerie et des scénarios de simulation basés sur des facteurs tels que les taux d'intérêt ou d'imposition. Prophix One AI Insights peut également résumer les tendances des flux de trésorerie, transformant les risques en opportunités pour un impact plus important.
• Rapports et analyses automatisés : Automatisez vos processus de flux de trésorerie, pour une prise de décision en temps réel. Distribuez facilement des rapports de projection aux parties prenantes grâce à l'automatisation, en donnant à chacun l'accès à des informations précises et opportunes, afin que vous puissiez prendre aujourd'hui des décisions qui affecteront demain votre résultat net.
• Intégration aux systèmes financiers existants : Le logiciel de gestion des flux de trésorerie s'intègre à votre ERP, CRM, SIRH et logiciel de comptabilité pour rassembler les données de l'ensemble de votre organisation afin d'améliorer la visibilité.
• Tableaux de bord et indicateurs de performance personnalisables : Effectuez des ajustements instantanés en ayant un aperçu en temps réel de vos flux de trésorerie grâce à des tableaux de bord personnalisables. Vous avez la possibilité de créer des plans de trésorerie détaillés sur 13 semaines ou sur plusieurs années en fonction des principaux indicateurs de performance de l'entreprise.
• Prise en charge des opérations multidevises et mondiales : Gérez facilement les flux de trésorerie pour les comptes multidevises, afin de soutenir les opérations mondiales de votre entreprise.

Atteindre la tranquillité d'esprit : Comment le directeur financier d'USA Properties s'est appuyé sur Prophix One pour réussir à gérer sa trésorerie

Pour les directeurs financiers, la gestion des flux de trésorerie joue un rôle essentiel dans la planification stratégique et la réussite opérationnelle. Une surveillance efficace des flux de trésorerie est essentielle pour maintenir une activité saine et permettre une prise de décision éclairée.

Prenons l'exemple d'USA Properties. Engluée dans une budgétisation manuelle à l'aide de feuilles de calcul, USA Properties a reconnu qu'il existait un meilleur moyen de rassembler toutes ses données pour prévoir les flux de trésorerie. Jonny Harmer, directeur financier d'USA Properties, souhaitait disposer d'une meilleure visibilité pour savoir s'il y aurait suffisamment de liquidités pour couvrir les projets à venir et maintenir les opérations jusqu'à ce que les investissements génèrent des revenus.

Avec Prophix One, Jonny a pu consolider ses données pour une prévision plus précise des flux de trésorerie, ce qui s'est traduit par :

• Une augmentation de 50 % de la précision du budget, combinée à un contrôle accru des coûts, ce qui a entraîné une augmentation de 6,7 % de la marge d'exploitation.
• Une marge d'erreur dans la planification du personnel réduite de 20 %.
• Une augmentation de 4 fois du nombre de projets en cours de construction, grâce à l'amélioration de l'efficacité de la planification opérationnelle.

"La première chose que je dirais à un responsable financier qui réfléchit à Prophix, c'est qu'il a été pour nous un outil de transformation. Il nous a aidés à identifier les domaines dans lesquels nous pouvons améliorer notre efficacité, nos prévisions et notre budget. Il a également aidé les membres de notre équipe à s'engager davantage dans des activités à valeur ajoutée - Jonny Harmer, directeur financier, USA Properties

Découvrez comment USA Properties a éliminé plus de 90 feuilles de calcul pour améliorer l'efficacité de ses prévisions de trésorerie.

La voie à suivre : Renforcer votre approche de la gestion des flux de trésorerie

La trésorerie est l'élément vital de toute entreprise, nécessitant une surveillance et une gestion constantes pour soutenir la viabilité et la croissance à long terme. Mais grâce à une prise de décision fondée sur les données, à des données précises en temps réel et à des analystes avancés, vous pouvez identifier les inefficacités et les domaines de réduction des coûts et transformer vos informations financières en informations exploitables qui améliorent votre approche de la gestion des flux de trésorerie.

Grâce au logiciel de gestion des flux de trésorerie, vous pouvez améliorer les capacités de votre équipe, en réduisant la complexité des données et l'incertitude. Et avec la gestion proactive des risques, grâce aux prévisions et à la planification de scénarios, vous pouvez anticiper et atténuer les risques financiers, marquant ainsi le passage d'une gestion financière réactive à une gestion financière proactive.

Même avec une technologie financière de pointe à portée de main, une gestion efficace des flux de trésorerie nécessite un apprentissage et une amélioration continus, y compris l'évaluation permanente des performances financières par rapport aux stratégies de l'entreprise.