Gestion de la communication financière : Un guide pour la finance en 2025

Que vous travailliez pour une société cotée en bourse ou que vous deviez rendre des comptes à vos actionnaires, les informations financières sont une responsabilité récurrente pour le bureau du directeur financier. Mais ces informations peuvent être parmi les documents les plus complexes à préparer, avec un certain nombre d'exigences de conformité à suivre. C'est là qu'intervient la gestion de la communication financière, qui vise à rendre ce processus aussi efficace que possible.

Entrons dans le vif du sujet.

Qu'est-ce que la gestion de la communication financière ?

Commençons par un examen approfondi de ce processus financier crucial, de ce qu'il implique et de la manière dont il est géré.

Qu'est-ce qu'une communication financière ?

Une communication financière est un type de rapport financier qu'une organisation doit préparer pour répondre à des exigences légales ou réglementaires spécifiques. Les sociétés cotées en bourse, par exemple, doivent fournir des documents de la SEC et des rapports trimestriels sur les bénéfices afin que les investisseurs actuels et potentiels aient une vision transparente de leur situation commerciale avant de prendre des décisions d'achat ou de vote, tandis que les organisations privées peuvent être tenues de fournir des états financiers conformes à une certaine norme comptable afin d'obtenir des financements.

Qui a besoin d'une gestion de la communication financière ?

Toute organisation qui doit produire des informations financières dispose déjà d'un processus de gestion de l'information financière ; la seule question qui se pose est de savoir dans quelle mesure ce processus est intentionnel. Si le bureau du directeur financier fait toujours des pieds et des mains pour produire des informations au moment du dépôt, c'est le signe qu'il faut prendre ce processus plus au sérieux.

La gestion des informations financières doit-elle être plus rigoureuse ?

Oui, le processus de divulgation financière doit généralement être plus solide. Les organismes de réglementation mettent souvent à jour et élargissent les exigences en matière de divulgation, ce qui signifie que l'équipe financière doit faire preuve de plus d'attention et d'intentionnalité pour s'assurer que les divulgations sont conformes aux exigences.

Quels sont les organes directeurs qui réglementent la divulgation ?

Les instances dirigeantes concernées par vos informations financières varient en fonction de votre situation géographique, de votre secteur d'activité et du type d'organisation à laquelle vous appartenez. Voici quelques exemples d'organismes qui réglementent ces informations :

• La Securities and Exchange Commission (SEC) : Cette agence fédérale indépendante réglemente les marchés financiers aux États-Unis et les organisations qui vendent des produits financiers peuvent être amenées à déposer des informations financières auprès d'elle.
• Le Financial Account Standards Board (FASB) et l'International Financial Reporting Standards (IFRS) Foundation : Ces institutions appliquent les normes comptables aux États-Unis (pour le premier) et à l'étranger (pour le second). De nombreuses informations financières doivent être conformes aux règles établies par l'une ou l'autre de ces institutions.
• Les bourses : Les sociétés cotées en bourse sont soumises à des obligations d'information financière spécifiques, réglementées par la bourse sur laquelle elles sont cotées.

Que contient une information financière ?

Une communication financière comprend généralement un large éventail de données financières qui sont partagées avec les investisseurs et les autres parties prenantes, ainsi que d'autres informations.

Aperçu des opérations et états financiers

Les bilans, les comptes de résultat, les tableaux des flux de trésorerie et les états des capitaux propres sont les états financiers les plus courants dans une communication financière. Dans certains cas, vous pouvez également ajouter des informations sur vos activités, telles que les flux de revenus, la structure des coûts, ainsi que les activités de recherche et de développement.

Mentions légales

En fonction des destinataires (régulateurs ou investisseurs), les informations financières peuvent nécessiter quelques clauses de non-responsabilité afin de protéger l'entreprise qui les publie. En voici quelques exemples :

• Clause de non-responsabilité concernant les déclarations prospectives
• Limitation de la responsabilité
• Dépendance à l'égard d'informations provenant de tiers
• Aucune garantie d'exactitude ou d'exhaustivité
• Clause de non-responsabilité concernant les changements et les mises à jour

Conflits d'intérêts

Les conflits d'intérêts peuvent avoir une incidence sur le résultat net d'une entreprise et sur la valeur de l'investissement, c'est pourquoi ils figurent généralement dans les informations financières. Par exemple, un PDG ayant un intérêt financier important dans un concurrent présente un conflit d'intérêts important qui doit être divulgué.

Informations ESG (environnementales, sociales et de gouvernance)

L'ESG fait référence aux normes qui communiquent les décisions et les comportements d'une entreprise sur des questions importantes, telles que la diversité de son personnel et l'impact de ses activités sur l'environnement. Certains investisseurs, sociétés de capital-investissement et autres organisations évaluent ces normes de près, car ces informations sont devenues plus importantes - et dans certains endroits, obligatoires - au cours des dernières années.

Quels sont les avantages de la gestion de la communication financière ?

Les informations financières peuvent être exigées par les autorités réglementaires dans le cadre de la conduite des affaires ou produites volontairement à l'intention d'investisseurs potentiels et d'autres parties prenantes. Dans un cas comme dans l'autre, le processus de gestion de la communication financière consiste à rendre ces informations disponibles et à le faire de manière plus efficace. Voici quelques-uns des avantages qui en découlent.

Permettre aux investisseurs (et au marché) de prendre des décisions plus éclairées

Pour les sociétés cotées en bourse, les informations financières constituent un élément important de la mobilisation de capitaux. Les investisseurs s'en servent pour déterminer si une entreprise vaut la peine d'être investie ou non, et ces choix donnent des signaux au marché dans son ensemble.

Créer la transparence et la confiance avec les investisseurs et les parties prenantes

Plus vous mettez d'informations à la disposition des investisseurs et des autres parties prenantes, plus ils vous feront confiance. La communication financière est l'occasion d'instaurer la confiance et de montrer que votre organisation sait comment tirer le meilleur parti des périodes fastes et gérer les situations difficiles. Il est stratégique et bénéfique à long terme de s'établir comme une entreprise transparente qui fournit des informations complètes et détaillées, car cela permet aux investisseurs de conserver leurs investissements dans votre entreprise pendant longtemps, même pendant les périodes d'incertitude économique.

Réduire l'incertitude

Lorsque tout le monde s'efforce de faire avancer les choses et de respecter les délais, il peut être difficile de savoir où en est l'organisation sur le plan financier. Des informations financières régulières peuvent être utilisées dans l'ensemble de l'organisation comme points de référence pour les décisions importantes.

Réduire les conflits d'intérêts et les possibilités de corruption

En partageant et en divulguant de manière proactive les conflits d'intérêts potentiels, votre entreprise en devient plus consciente. Ces informations servent également de données pour s'assurer que les contrôles internes sont correctement mis en œuvre et pertinents. Cela peut contribuer à éviter les conflits et leurs effets potentiellement dévastateurs. Les employés deviennent plus conscients des conflits d'intérêts potentiels, tandis que les mauvais acteurs de votre organisation apprennent que leurs activités seront découvertes tôt ou tard.

Quels sont les défis posés par la gestion de la communication financière ?

Si la gestion de la communication financière est un processus essentiel, elle n'en pose pas moins des défis importants. Mais en mettant en place les processus et les outils adéquats, vous pouvez les surmonter.

La gestion de la communication financière est coûteuse

Entre le temps nécessaire aux employés pour suivre le processus de divulgation financière, le coût des logiciels dédiés et les dépenses potentielles des consultants externes (tels que les experts juridiques), chaque divulgation financière peut s'avérer assez coûteuse.

L'évolution du paysage réglementaire rend difficile la création de modèles

Entre les multiples organismes de réglementation impliqués dans la communication financière, les organisations doivent se conformer à des normes en constante évolution à chaque communication. Le simple fait de passer en revue ces normes et de s'assurer qu'il n'y a pas de nouvelles réglementations à prendre en compte peut être une tâche à plein temps en soi.

Une formation est nécessaire pour améliorer la culture numérique au sein de l'équipe de gestion de la divulgation

À mesure que les organismes de réglementation modernisent leurs normes d'information, les équipes de gestion de l'information ont besoin d'une formation spécialisée pour suivre le mouvement. Par exemple, la SEC a adopté iXBRL en 2018, ce qui signifie que toutes les organisations devant déposer des informations auprès d'elle doivent désormais utiliser un logiciel utilisant ce langage.

Préoccupations en matière de cybersécurité et de protection de la vie privée

Les équipes qui travaillent sur les informations financières gèrent une tonne d'informations potentiellement sensibles qui sont transférées d'une plateforme à l'autre. Cela crée des risques en matière de cybersécurité, car une seule plateforme ou un seul transfert peut entraîner une violation de données avec des ramifications massives pour l'organisation et ses clients. Cela entraîne des coûts supplémentaires pour un processus déjà onéreux.

Difficulté à mettre à niveau les systèmes existants

De nombreuses organisations s'habituent à travailler avec certains systèmes existants, ce qui signifie qu'elles sont rapidement dépassées par les exigences réglementaires et les besoins croissants en matière de conformité. La migration de ces anciens systèmes vers des plateformes plus avancées nécessite souvent un investissement important en temps et en ressources.

Meilleures pratiques en matière de gestion des informations financières

Bien que la gestion de la communication financière puisse être un processus coûteux et chronophage, il existe quelques bonnes pratiques que vous pouvez garder à l'esprit pour atténuer les tensions qu'elle peut engendrer.

Automatisez ce que vous pouvez

Le travail manuel est le fléau de la gestion des informations financières. Il prend un temps précieux à une équipe qui a déjà beaucoup à faire, crée un risque d'erreur humaine coûteuse et nécessite une validation supplémentaire même lorsque le travail est terminé. De nos jours, les organisations ont accès à des tonnes de solutions pour automatiser le travail monotone lié aux informations financières.

Être soucieux de la sécurité

Ne faites pas de la cybersécurité une simple liste de choses à cocher ; faites-en une partie intégrante de la gestion des informations financières. En travaillant en étroite collaboration avec les services informatiques et les SI, vous pouvez vous assurer que votre processus ne met pas en danger les données de l'organisation.

Utiliser une source unique de vérité pour faciliter la gouvernance des données

L'un des principaux défis auxquels sont confrontées les organisations en matière de communication financière est la centralisation des données provenant de sources multiples. Disposer d'une plateforme centralisée pour gérer vos données est le meilleur moyen de s'assurer que tout le monde utilise les mêmes informations actualisées et exactes pour les divulgations financières.

Améliorez vos analyses et vos rapports

Trop souvent, le bureau du directeur financier arrive à la saison des déclarations en réalisant qu'il doit combler les lacunes en matière d'analyse et de rapports, et travailler deux fois plus dur. Au lieu de cela, consacrez du temps chaque année fiscale à l'amélioration des processus d'analyse et de reporting. Vos déclarations financières en seront grandement facilitées.

Meilleur logiciel de gestion des informations financières

Qu'est-ce qu'un logiciel de gestion des informations financières ?

Le logiciel de gestion des informations financières aide le bureau du directeur financier à centraliser les données dont il a besoin pour ses informations. Il rationalise également l'ensemble du processus, généralement en intégrant les exigences de divulgation, les fonctions de collaboration et le contrôle des versions.

Que doit faire un logiciel de gestion des informations financières ?

À la base, le logiciel de gestion de la communication financière doit permettre à chaque partie du processus de se dérouler plus facilement, plus efficacement et avec le moins de travail manuel possible. Voici quelques exemples de ce qu'il peut faire :

• Automatiser les tâches manuelles
• Prévient les erreurs grâce à la validation intégrée
• Fournit des informations actualisées sur les exigences réglementaires
• S'intègre parfaitement aux systèmes existants
• Ne nécessite aucune maintenance lors du passage d'une période à l'autre, ce qui réduit le risque d'erreur humaine
• Élimine la nécessité de gérer les calculs dans une feuille de calcul, car ils sont gérés par un moteur de calcul robuste
• Permet la collaboration entre les membres de l'équipe pour fournir des notes supplémentaires

Nos 3 meilleurs choix de logiciels de gestion des informations financières

Voici une liste rapide des meilleures options pour un logiciel de gestion de l'information financière.

Prophix

Prophix One, une plateforme de performance financière entièrement intégrée qui centralise vos données à partir des systèmes existants tout en rationalisant le processus de divulgation financière. Toutes les personnes qui doivent collaborer à la publication des informations peuvent le faire à partir d'un seul environnement, grâce à des tableaux de bord intégrés qui augmentent la visibilité sur l'état d'avancement des rapports et permettent un suivi des tâches en temps réel. La gestion de la divulgation avec Prophix vous permet de divulguer des états financiers, des documents réglementaires, des rapports internes et des rapports de développement durable.

Workiva

Workiva est une plateforme dédiée aux rapports financiers, au suivi ESG, à l'audit, à l'analyse des risques, etc. Cela en fait une plateforme idéale pour la communication financière, et elle est utilisée à cette fin par certaines des plus grandes organisations au monde, de Google à Delta Airlines.

Gestion de la divulgation SAP

SAP Disclosure Management est un outil de la suite logicielle de gestion financière de SAP, un système ERP utilisé par des entreprises telles que Toyota, Nestlé, Microsoft et le Cirque du Soleil. Il est entièrement intégré aux autres logiciels SAP, ce qui en fait une option parfaite pour la divulgation d'informations financières pour les organisations qui utilisent déjà des produits SAP.

Vous voulez en savoir plus sur les logiciels de gestion de la communication financière ? Consultez notre guide complet ici.

FAQ sur la gestion de la communication financière

Vous avez encore des questions sur la gestion de la communication financière ? Nous avons les réponses.

Qu'est-ce que la gestion de la communication financière ?

La gestion de la communication financière est le processus utilisé par les organisations pour publier des informations financières, à la fois lorsqu'elles sont exigées par divers organismes de réglementation et de manière volontaire pour les investisseurs et les parties prenantes. L'élaboration et le partage de ces informations nécessitent des ressources importantes, et le processus de gestion de l'information financière consiste à trouver des moyens d'accroître l'efficacité.

Qu'est-ce que XBRL et quel est son rapport avec la communication d'informations ?

XBRL est un langage de données considéré comme une norme de reporting pour les informations financières et d'autres types de documentation. Grâce à ce langage, l'Office of the CFO peut appliquer des balises reconnaissables aux informations qu'il divulgue, d'une manière lisible à la fois par les personnes et par les logiciels. Les logiciels de gestion de la communication financière utilisent souvent ce langage.

Pourquoi les entreprises ont-elles besoin d'une gestion de la communication financière ?

Sans une gestion proactive et des améliorations régulières, les informations financières peuvent être un fardeau. Elles prennent beaucoup de temps, mobilisant des équipes essentielles pendant des jours ou des semaines. Les exigences réglementaires évoluent constamment et les erreurs peuvent être coûteuses. La gestion de la divulgation permet d'atténuer certains de ces problèmes tout en améliorant l'exactitude de vos informations.

Conclusion : La gestion de l'information financière avec Prophix

La gestion des informations financières est un processus important qui permet de gérer les défis liés à la production des informations financières. Elle permet à votre équipe de gagner un temps précieux, de s'assurer que les informations sont exactes et conformes, et peut même prévenir de graves violations de données. Mais vous n'avez pas besoin d'un logiciel dédié à la gestion des informations financières pour y parvenir ; une plateforme de performance financière puissante qui transformera l'ensemble de vos processus financiers est un excellent investissement.

Prophix One est la plateforme qu'il vous faut.

Prophix One s'intègre parfaitement aux systèmes existants pour rationaliser les informations financières, permettant aux équipes de les rédiger en moins de temps, avec moins de maux de tête et sans erreurs coûteuses, en automatisant autant de travail manuel que possible.

Découvrez ce que vous pouvez faire avec Prophix.